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Portage salarial et retraite : une protection souvent sous-estimée
La retraite est l’un des arguments les plus forts en faveur du portage salarial par rapport aux autres statuts d’indépendant. En tant que salarié porté, vous cotisez au régime général de l’Assurance Retraite et à la retraite complémentaire AGIRC-ARRCO, exactement comme n’importe quel salarié en entreprise.
Cette protection retraite complète représente un avantage considérable face aux micro-entrepreneurs, dont les cotisations retraite génèrent des pensions très faibles.
Les deux piliers de la retraite en portage salarial
1. La retraite de base (Assurance Retraite)
Chaque trimestre travaillé en portage salarial est validé au régime général, sous condition d’un salaire minimum. En 2026, pour valider un trimestre, vous devez percevoir au moins 1 802 € brut sur le trimestre. Un consultant porté actif valide donc 4 trimestres par an sans difficulté.
2. La retraite complémentaire AGIRC-ARRCO
Vous accumulez des points AGIRC-ARRCO en proportion de votre salaire brut. Plus votre TJM est élevé, plus vous accumulez de points, et plus votre pension complémentaire sera importante.
En 2026, la valeur d’achat du point AGIRC-ARRCO est d’environ 17,4320 € et la valeur de service est de 1,4131 €/point/an.
Comparaison retraite : portage vs micro-entreprise
Pour un CA annuel de 80 000 € :
- Portage salarial : cotisations retraite sur un salaire brut d’environ 45 000 €, soit une retraite estimée à +1 800 €/mois après 30 ans
- Micro-entrepreneur : cotisations sur 80 000 € × 17,75 % = 14 200 €, mais le taux de conversion en pension est très faible. Retraite estimée à 600-800 €/mois après 30 ans
L’écart est significatif sur le long terme.
Le portage salarial pour les seniors : cumul emploi-retraite
Le portage salarial est particulièrement adapté aux cadres retraités qui souhaitent continuer à exercer une activité de conseil. Le dispositif de cumul emploi-retraite leur permet de :
- Percevoir leur pension retraite intégralement
- Exercer des missions en portage sans limite de revenus
- Continuer à accumuler des droits supplémentaires à la retraite (depuis 2023)
Optimiser sa retraite grâce au portage salarial
Quelques stratégies pour maximiser votre pension :
- Maintenir un TJM élevé sur les dernières années d’activité pour booster votre salaire de référence
- Profiter de l’épargne salariale proposée par certaines sociétés de portage (PEE, PERCO)
- Vérifier vos trimestres manquants et les racheter si nécessaire
Estimez l’impact sur votre retraite avec le simulateur
Notre simulateur vous aide à calculer votre salaire net en portage salarial, mais aussi à visualiser l’impact de votre niveau d’activité sur vos droits à la retraite. Testez différents TJM sur simulateur-portage-salarial.fr.
