Près de 350 000 professionnels libéraux affiliés à la Cipav, la principale caisse de retraite des indépendants, se retrouvent face à une décision délicate : migrer vers le régime de la Sécurité Sociale des Indépendants (SSI) avant la fin de l’année. Ils disposent d’un délai jusqu’au 31 décembre pour faire leur choix, mais il est essentiel de comprendre les enjeux et les pièges potentiels avant de se prononcer.
Plus que six mois pour décider
Dans moins de six mois, il sera impossible d’effectuer ce changement de caisse de retraite. Le droit d’option permettant aux travailleurs indépendants de rejoindre la SSI, autrement dit le régime général des artisans et commerçants (anciennement appelé RSI), prendra fin le 31 décembre 2023. Cette possibilité a été offerte aux autoentrepreneurs en 2018 et aux professions libérales classiques en 2019.
Il convient de préciser que cette option concerne les travailleurs indépendants encore affiliés à la Cipav, mais dont la profession n’est plus réellement prise en compte par cette caisse. En effet, depuis 2019, la Cipav ne couvre plus qu’une vingtaine de professions, alors qu’elle en comptait près de 400 auparavant. La loi de financement de la Sécurité Sociale pour 2018 a considérablement restreint le champ d’intervention de la Cipav, notamment pour les architectes, qui représentaient une part importante de ses adhérents.
Régime par points ou régime par annuité
Le choix de rejoindre la SSI implique un changement majeur dans le régime de retraite. Les professionnels libéraux qui optent pour la SSI abandonnent le régime par points de la Cipav au profit d’un régime par annuités. Ainsi, seules les 25 meilleures années sont retenues pour calculer la pension.
Cette transition doit être soigneusement évaluée en fonction de chaque situation individuelle. La SSI offre des cotisations moins élevées pour la retraite complémentaire par rapport à la Cipav. Toutefois, cela signifie également que la pension sera moins élevée à la SSI qu’elle ne l’aurait été à la Cipav. Néanmoins, le taux de rendement du régime complémentaire de la SSI est supérieur à celui de la Cipav.
La retraite, mais aussi la mutuelle
La retraite est, certes, importante pour les travailleurs indépendants, mais avant de penser à cette période post-carrière, ils doivent d’abord veiller à ce que leur travail actuel se déroule dans les meilleures conditions possibles.
Cela passe, entre autres, par la souscription d’une bonne mutuelle, même pour ceux qui ont opté pour le portage salarial. À ce sujet, il convient de rappeler que la mutuelle portage salarial n’est pas toujours soumise aux mêmes règles.
Conclusion
Le choix entre rester affilié à la Cipav ou migrer vers la SSI est une décision cruciale pour les professionnels libéraux. Il est essentiel de prendre en compte les implications financières, notamment en ce qui concerne la pension de retraite, mais également de se pencher sur d’autres aspects importants tels que la mutuelle. Le temps presse, et il ne reste que quelques mois pour faire ce choix qui aura un impact durable sur votre avenir financier. N’hésitez pas à consulter un expert en la matière pour prendre une décision éclairée.
